💙 Crédits d’impôt pour aidants naturels 2025 : Guide complet Québec + Fédéral

De plus en plus de Québécois soutiennent un proche malade, en perte d’autonomie ou vivant avec une déficience. Ce rôle d’aidant naturel peut être exigeant, autant émotionnellement que financièrement. Heureusement, il existe des crédits d’impôt pour aidants naturels, autant au Québec qu’au Canada, qui peuvent alléger votre charge.

Dans cet article, vous découvrirez les crédits d’impôt 2025, les conditions d’admissibilité et les différences entre Revenu Québec et l’Agence du revenu du Canada (ARC).

🏛️ Crédit d’impôt pour aidant naturel au Québec (2025)

Le crédit d’impôt pour aidant naturel du Québec est un crédit remboursable, ce qui signifie que vous pouvez recevoir un montant même si vous n’avez pas d’impôt à payer. C’est l’une des mesures les plus avantageuses pour les aidants.

✔️ Qui peut recevoir le crédit d’impôt pour aidant naturel au Québec?

Vous pourriez être admissible si vous soutenez :

un conjoint ayant besoin d’assistance
un parent de 18 ans ou plus ayant une déficience
un enfant majeur ayant une déficience
un parent de 70 ans ou plus, dans certaines situations

✔️ Faut-il habiter avec la personne aidée?

C’est une question très fréquente.

Cohabitation obligatoire : pour un parent de 70 ans ou plus
Cohabitation NON obligatoire : pour une personne majeure ayant une déficience, même si elle vit ailleurs

👉 Donc oui, vous pouvez être admissible même si vous n’habitez pas avec la personne, selon le type d’aide et la situation du proche. Le formulaire d’attestation de déficience (TP-752.0.14) complété par le médecin doit être approuvé par Revenu Québec pour demander le crédit.

✔️ Montants du crédit d’impôt québécois

Les montants varient selon la situation et sont indexés chaque année. Ils peuvent atteindre plusieurs centaines de dollars, parfois plus de 1 000 $.

✔️ Conditions générales d’admissibilité

Pour recevoir le crédit, vous devez notamment :

fournir une aide régulière ou essentielle
être résident du Québec au 31 décembre
avoir une preuve de déficience ou de perte d’autonomie lorsque requis

✔️ Documents à conserver

attestation médicale ou évaluation de déficience
preuve de résidence si la personne habite chez vous
notes ou documents démontrant votre rôle d’aidant

🍁 Crédits d’impôt pour aidants naturels au fédéral (ARC)

Au fédéral, l’ARC offre plutôt plusieurs crédits non remboursables, qui réduisent l’impôt à payer.

Voici les principaux crédits fédéraux pour aidants naturels.

🧩 1. Crédit canadien pour aidants naturels

Ce crédit s’adresse aux personnes qui soutiennent un proche ayant une déficience, notamment :

un conjoint ou conjoint de fait
un enfant mineur ayant une déficience
un parent, grand-parent, frère, sœur, etc.

👉 La cohabitation n’est pas obligatoire au fédéral.
👉 L’attestation du médecin est obligatoire (formulaire t2201) et doit être approuvée par l’ARC pour demander le crédit.

♿ 2. Montant pour personnes handicapées

Si la personne aidée a une déficience grave et prolongée, elle peut être admissible à ce crédit.
Dans certains cas, une partie du montant peut être transférée à l’aidant, ce qui réduit son impôt fédéral.

👶 3. Montant supplémentaire pour enfants mineurs ayant une déficience

Si vous prenez soin d’un enfant de moins de 18 ans ayant une déficience, un montant additionnel peut s’ajouter à votre déclaration.

❓ FAQ – Questions fréquentes sur les crédits d’impôt pour aidants naturels

Est-ce que je peux recevoir un crédit si la personne n’habite pas avec moi?

Oui.

Québec : possible pour une personne majeure ayant une déficience.
Fédéral : la cohabitation n’est jamais obligatoire.

Est-ce que les crédits sont automatiques?

Non. Vous devez les demander dans votre déclaration de revenus.

Est-ce que je peux recevoir les crédits si je n’ai pas d’impôt à payer?

Québec : oui, car le crédit est remboursable.
Fédéral : non, car les crédits sont non remboursables.

🤝 Conclusion

Être aidant naturel est un rôle essentiel, mais souvent méconnu sur le plan fiscal. Que vous souteniez un parent âgé, un conjoint malade ou un enfant ayant une déficience, il existe des crédits d’impôt importants pour vous aider, autant au Québec qu’au fédéral.

Chaque situation est unique. Un professionnel peut vous aider à vérifier votre admissibilité et à maximiser vos crédits pour l’année 2025.